链路环节一：资料归档与期间归类
历史底稿、政策与申报资料按会计主体与期间归类，标注文件版本与存放位置。
OnvergeAi · OnvergeAi
历史底稿问答
面向财税与审计团队：对历史底稿、核算口径、历年政策与往年申报资料做问答，回答附出处、期间与版本，跨期口径不一致时显式对照标注；系统只还原当年怎么做、依据是什么，不判断对错，为复核与审计保留追溯链路。
这个场景做什么
面向历史底稿、核算口径、历年政策与往年申报资料的问答：回答附出处、期间与版本，跨期口径不一致时以对照形式显式标注，无法定位的内容按规则降级为未找到依据。系统做的是找到当年是怎么做的、依据是什么，不做的是判断当年做法是否正确、现在应当怎么做。价值在于把散落在个人与文件夹里的历史经验变成可检索、可引用的组织资料，同时为复核与审计保留追溯链路。
底稿与历史资料按年份与人员分散存放（查询需逐个文件夹翻找，年际口径差异难以发现）
人员变动导致历史处理依据失传（同一问题重复讨论，处理口径在同一组织内不一致）
历史政策版本难以还原（无法说明当年口径的依据，复核与审计解释成本高）
历史资料含主体信息与个人信息（需要按主体与岗位隔离，检索范围必须受控）
能力边界
不判断历史处理是否正确；不对现行应当如何处理给出结论；不还原缺失的原始资料；不代替审计与税务检查中的说明；不把问答结果直接作为对外解释材料。问答结果仅提供出处与历史记录，口径正确性由责任部门确认。
场景分析
这个场景处理的是一条回溯链路：资料归档 → 期间标注 → 权限过滤问答 → 出处与差异呈现 → 责任部门确认。难点不在检索本身，而在期间与版本标注是否完整。
链路环节二：口径台账建立
把核算与税务处理口径、依据出处、责任部门与适用期间登记成台账，作为问答的对照基准。
链路环节三：权限过滤问答
按主体、期间与岗位过滤可见范围后检索；答案附文件定位、期间与版本。
链路环节四：跨期差异呈现
同一事项在不同期间口径不一致时以对照形式列出并标注待确认，不自动合并。
链路环节五：确认与沉淀
责任部门确认口径与判断；重复出现的问题沉淀为问答条目并注明来源与适用期间。
输入输出与复核
问答类输出最容易发生的是把历史口径误用为现行口径，因此每一步都绑定期间、版本与把关角色。
| 环节 | 输入与处理方式 | 输出与把关角色 |
|---|---|---|
| 底稿检索 | 输入：历史底稿（只读）。处理：按主体与期间过滤后检索并定位出处。 | 输出：底稿摘要 + 出处 · 复核人 |
| 口径查询 | 输入：口径台账与原始依据。处理：返回口径、依据与责任部门。 | 输出：口径说明 · 责任部门 |
| 历史政策版本 | 输入：政策版本台账。处理：按期间返回当时版本与变更时点。 | 输出：版本说明 · 税务岗 |
| 跨期差异 | 输入：同事项各期间口径。处理：对照列出并标注待确认，不自动合并。 | 输出：差异对照 · 复核人 |
| 问答条目 | 输入：已确认的口径与常见问题。处理：整理为条目并附来源与适用期间。 | 输出：问答条目 · 责任部门 |
治理保障
历史资料的长期可用依赖三条机制：期间与版本标注、权限隔离、口径责任到人，缺一条都会在人员变动后失效。
- 期间与版本强制标注
- 每条回答必须标注期间与版本；无期间标注的内容不得引用。
- 权限与可见范围
- 按会计主体、期间与岗位限制可见范围；跨主体检索需授权，导出留痕。
- 口径责任到人
- 每个口径登记责任部门与适用期间，变更时产生新版本并标注生效时点。
- 降级处理规则
- 无法定位或依据缺失的内容按规则降级为未找到依据，不得推断填写。
- 输出标识
- 回答统一标注数据版本、规则版本、模型版本与人工复核状态。
价值与衡量方式
收益用可复核的方式描述：重复检索次数、出处可核验比例与跨期差异的发现情况。
- 重复翻查减少
- 衡量方式：统计同一问题在不同岗位的重复检索与重复讨论次数变化。
- 出处可核验
- 衡量方式：在约定测试集上统计回答附有可核验出处的比例，未定位项按规则降级并单列。
- 跨期差异可发现
- 衡量方式：统计对照流程中识别出的跨期口径差异条目数及其后续处理结论。
- 合规可交代
- 衡量方式：检查项清单（资料目录、口径台账、权限矩阵、问答留痕）的完成度与留痕完整性。
※ 以上为方法说明与衡量口径，不构成对具体项目效果的承诺；结果取决于历史资料的完整性、期间标注质量与责任部门的更新执行情况。
场景的结构化说明
- 典型任务
- 按会计主体、期间与事项定位历史底稿并返回出处与版本：历史底稿检索问答；查询某项费用的归集口径与原始依据，附出处与责任部门：核算口径查询；查询某一期间适用的政策版本与当时口径，标注自何时起变更：历史政策版本查询；定位历史申报表及附表、附送资料的存放位置与版本：往年申报资料定位；对同一事项在不同期间的口径差异列出对照，提示人工判断：跨期口径差异提示；把重复出现的问题与当时的处理方式整理成可检索的问答条目：历史问题清单沉淀
- 适用前提
- 明确可纳入问答的资料范围与使用目的（历史资料已归档且授权使用）；资料按会计期间与主体归类，便于按条件过滤（期间与主体标注完整）；能够提供对应的政策版本与生效期信息（历史政策版本可获取）；明确谁对口径解释与跨期差异判断负责（指定口径责任部门）
- 推荐部署
- 纯私有化；知识库本地化 + 外部模型
- 推荐架构
- 默认纯私有化：历史底稿、政策与申报资料在客户环境内解析、切片与索引，原始文件只读；按会计主体、期间与岗位执行权限过滤，检索时可用期间与主体作为过滤条件。每条回答附文件定位、期间与版本；跨期口径不一致时以对照形式列出，不自动合并。索引与原文分离，衍生摘要与向量仅保留业务所需信息，且只用于检索召回，不作为对外材料。
- 数据流与边界
- 归档入库：历史资料只读入库，按会计主体与期间归类；期间与主体标注：为每份资料写入期间、主体与文件定位信息；解析与切片：解析文本并切片，保留页码与表格结构；权限过滤问答：按主体、期间与岗位过滤后执行检索问答；回答附出处：返回出处、期间与版本，跨期差异以对照形式列出；人工确认：责任部门确认口径与差异判断；留痕：问答记录、引用条目与使用人留痕
- 交付物
- 历史资料目录与期间索引（台账）：资料类型、主体、期间、版本与存放位置；口径台账（台账）：核算与税务处理口径、依据出处、责任部门与适用期间；问答与出处评测记录（报告）：测试集构成、出处定位情况、降级处理与未达项归因；跨期口径差异对照模板（模板）：同一事项在不同期间的口径、依据与变更时点字段；权限矩阵（表格）：按会计主体、期间与岗位定义可见范围与操作权限；使用与更新规范（文档）：可问答范围、引用要求、条目新增与下架流程
- 上线节奏
- 第 1—2 周：历史资料盘点与期间归类；第 3—5 周：入库、索引与问答评测；第 6—7 周：试点岗位使用并补充问答条目；第 8 周起：由责任部门维护更新与复审
- 人工复核点
- 历史口径确认 / 责任部门 / 确认该期间口径与其依据，判断是否仍适用；跨期差异 / 复核人 / 差异逐项对照后判断，不作为结论直接使用；出处与期间标注 / 复核人 / 无出处或无期间标注的内容不得引用；问答条目新增 / 责任部门 / 新增条目须注明来源与适用期间；资料范围变更 / 数据负责人 / 新增资料类型或开权限须书面确认
- 风险控制
- 把历史口径当成现行口径：回答强制标注期间与版本，并提示该口径是否已变更；跨期差异被自动合并：差异以对照形式列出并标注为待确认，不自动取其一；历史资料越权查看：按主体、期间与岗位隔离索引，检索前权限过滤，导出留痕；缺失资料被推断补齐：无出处的内容按规则降级为未找到依据，不得推断填写
- 合规依据
- 会计法：会计档案与凭证应真实完整、按期保管，检索引用须可追溯；个人信息保护法：涉及个人信息的资料按最小必要处理，委托处理须约定范围与保护措施